Hypotheekvormen

Heeft u uw hypotheek vóór 1 januari 2013 afgesloten? Dan blijft het recht op hypotheekrenteaftrek in stand, ongeacht de hypotheekvorm. Dit geldt ook wanneer u uw hypotheek oversluit of meeneemt naar een nieuwe woning. Leent u bij een verhuizing of oversluiting een extra bedrag, dan gelden voor dat nieuwe leningdeel wél de regels die sinds 2013 van kracht zijn.

---

Annuïteitenhypotheek

Bij een annuïteitenhypotheek betaalt u gedurende de rentevaste periode een vast bruto maandbedrag. Dit bedrag bestaat uit een deel rente en een deel aflossing. Wijzigt de rente, dan verandert ook het maandbedrag.

In de beginjaren bestaat het maandbedrag vooral uit rente en lost u relatief weinig af. Naarmate de looptijd vordert, neemt het aflossingsdeel toe en het rentedeel af. Omdat u steeds minder rente betaalt, wordt ook het fiscale voordeel kleiner. De netto maandlasten nemen daardoor geleidelijk toe.

Lineaire hypotheek

Bij een lineaire hypotheek lost u gedurende de looptijd elke maand een vast bedrag af op de lening. Daarnaast betaalt u rente over het deel van de hypotheek dat nog openstaat. Omdat de schuld steeds kleiner wordt, daalt ook het rentebedrag.

Het belastingvoordeel neemt bij deze hypotheekvorm af, omdat u steeds minder rente betaalt. Daar staat tegenover dat uw bruto én netto maandlasten gedurende de looptijd dalen.

Duurzaamheidshypotheek

Een duurzaamheidshypotheek is bedoeld voor de aankoop van een energiezuinige woning of voor het verduurzamen van uw bestaande woning. Afhankelijk van de geldverstrekker kunt u onder voorwaarden profiteren van een lagere rente of extra leencapaciteit.

Of u in aanmerking komt voor rentekorting of aanvullende financiering hangt onder meer af van het energielabel van de woning en soms van aanvullende duurzaamheidscriteria. De voorwaarden en voordelen verschillen per aanbieder.

---

Voor onderstaande hypotheekvormen geldt dat de hypotheekrente alleen aftrekbaar is als de hypotheek vóór 1 januari 2013 is afgesloten. Dit recht blijft behouden bij oversluiten of het meenemen van de hypotheek naar een nieuwe woning, zolang de fiscale spelregels worden gevolgd.

Spaarhypotheek

De spaarhypotheek is een combinatie van een hypotheek en een spaarverzekering. Tijdens de looptijd lost u niet af op de lening. Met (een deel van) de premie bouwt u een gegarandeerd spaartegoed op, waarmee aan het einde van de looptijd de hypotheek wordt afgelost.

Een ander deel van de premie is bestemd voor een overlijdensrisicoverzekering, die (een deel van) de hypotheek aflost bij overlijden van u of uw partner.

Levenhypotheek

De levenhypotheek lijkt sterk op de spaarhypotheek, maar is gekoppeld aan een levensverzekering. U lost tijdens de looptijd niet af, maar bouwt binnen de verzekering vermogen op dat aan het einde van de looptijd wordt gebruikt voor de aflossing van de hypotheek.

Ook hier is meestal een overlijdensrisicoverzekering inbegrepen.

Bankspaarhypotheek

Een bankspaarhypotheek bestaat uit een aflossingsvrije lening en een geblokkeerde spaar- of beleggingsrekening die is gekoppeld aan de hypotheek. U betaalt rente over de lening en stort periodiek een bedrag op de rekening.

Het opgebouwde vermogen wordt aan het einde van de looptijd gebruikt om de hypotheek af te lossen. Onder voorwaarden valt deze vorm in box 1 en kunt u profiteren van fiscale vrijstellingen, mits wordt voldaan aan de wettelijke looptijd- en inlegvoorwaarden.

Beleggingshypotheek

De beleggingshypotheek combineert een aflossingsvrije lening met beleggen. U lost tijdens de looptijd niet af, maar bouwt vermogen op via beleggingen. Het uiteindelijke rendement bepaalt of het opgebouwde kapitaal voldoende is om de hypotheek af te lossen.

Het rendement kan hoger of lager uitvallen dan verwacht. Hierdoor is er onzekerheid over het eindkapitaal.

Spaar- en beleggingshypotheek (hybride hypotheek)

De spaar- en beleggingshypotheek combineert sparen en beleggen binnen één hypotheekconstructie. Tijdens de looptijd lost u niet af. Met het opgebouwde vermogen lost u aan het einde van de looptijd de hypotheek af.

De uiteindelijke waarde is afhankelijk van het behaalde rendement en kan zowel hoger als lager uitvallen dan de hypotheekschuld.

Aflossingsvrije hypotheek

Bij een aflossingsvrije hypotheek lost u gedurende de looptijd niet af en betaalt u alleen rente. De hypotheek wordt aan het einde van de looptijd afgelost, bijvoorbeeld door verkoop van de woning of met eigen middelen.

Bij veel geldverstrekkers kunt u tussentijds een deel boetevrij aflossen, vaak tot maximaal 10% of 20% per jaar, afhankelijk van de voorwaarden.